ファクタリングの手数料相場
2社間・3社間の違いと安くするコツ【2026年】

ファクタリングの手数料の仕組み

ファクタリングの手数料とは、売掛金をファクタリング会社に売却する際に差し引かれる費用のことです。たとえば、100万円の売掛金を手数料15%でファクタリングすると、受取額は85万円になります。差額の15万円がファクタリング会社の収益となります。

ファクタリングの手数料は「金利」とは異なります。融資の金利が「借入期間」に応じて計算されるのに対し、ファクタリングの手数料は売掛金の額面に対する一定割合として設定されます。

手数料に影響する要因

ファクタリングの手数料は一律ではなく、以下の要因によって変動します。

• 契約形態：2社間か3社間かで大きく異なる
• 売掛先の信用力：信用力が高いほど手数料が安くなる
• 売掛金の金額：金額が大きいほど手数料率が下がる傾向
• 支払期日までの期間：期間が短いほど手数料が安くなる
• 利用回数：リピート利用で手数料が優遇されることがある
• 取引実績：売掛先との継続取引があると有利

2社間・3社間ファクタリングの手数料の違い

ファクタリングの手数料は、契約形態によって大きく異なります。以下に詳しい比較をまとめました。

なぜ2社間と3社間で手数料が違うのか

2社間ファクタリングは通常のお取引では取引先へ通知しないため、売掛金の回収は利用者が行い、その後ファクタリング会社に送金します。この仕組みでは、利用者が回収した売掛金を送金せずに使い込んでしまうリスク（回収リスク）があります。

一方、3社間ファクタリングでは取引先がファクタリング会社に直接支払うため、回収リスクが低くなります。リスクが低い分、手数料も安く設定されるのです。

売掛金額別の手数料シミュレーション

実際にどのくらいの手数料がかかるのか、売掛金額別にシミュレーションしてみましょう。手数料率10%・15%・20%は計算上の例で、実際の手数料は会社や審査により異なります。

このシミュレーションからわかるように、手数料率がわずか5%違うだけでも受取額に大きな差が生じます。特に大口の売掛金を扱う場合は、手数料率の比較が非常に重要です。

ファクタリング手数料を安くする7つのテクニック

① 複数社から見積もりを取る

効果的な方法のひとつは、2〜3社のファクタリング会社に相見積もりを取ることです。同じ売掛金でも会社によって手数料率は異なります。見積もりを比較して、条件の合う会社を選びましょう。

② 売掛先の信用力が高い請求書を使う

売掛先が上場企業、大手企業、官公庁、医療機関などの場合、ファクタリング会社にとっての回収リスクが低いため、手数料が低めに設定されることがあります。複数の取引先がある場合は、信用力の高い取引先の請求書を優先しましょう。

③ 同じファクタリング会社を継続利用する

初回利用よりも2回目、3回目とリピート利用を重ねることで、信頼関係が構築され手数料が優遇されるケースがあります。最初の手数料が高くても、継続利用で段階的に下がっていくことがあるため、長期的な視点で会社を選びましょう。

④ 3社間ファクタリングを検討する

取引先の理解が得られるなら、3社間ファクタリングを選ぶことで手数料を抑えやすくなります。一般に2社間より手数料が低い傾向があります。取引先との関係性次第では有力な選択肢です。

⑤ 売掛金の金額が大きい案件を優先する

ファクタリング会社にとって、少額の案件も大口の案件も事務コストはほぼ同じです。そのため、売掛金額が大きいほど手数料率を下げてもらいやすくなります。複数の請求書がある場合はまとめて依頼するのも効果的です。

⑥ 支払期日が近い請求書を選ぶ

支払期日までの期間が短いほど、ファクタリング会社にとっての回収リスクが低くなります。支払期日が1ヶ月以内の請求書は特に手数料が安くなりやすいです。

⑦ オンライン完結型のサービスを選ぶ

来店型の会社に比べ、オンライン完結型のファクタリング会社は運営コストが低いため、その分手数料を安く設定できる傾向があります。

手数料以外にかかる費用はあるか

まともなファクタリング会社であれば、手数料以外の費用は原則としてかかりません。しかし、一部の会社では以下のような名目で追加費用を請求されるケースがあります。

契約前に「手数料以外にかかる費用はありますか？」と確認しましょう。総費用が不明確な会社は避けるべきです。

悪質業者の手数料の見分け方

ファクタリング業界には残念ながら悪質な業者も存在します。手数料に関する以下の特徴がある業者には注意してください。

極端に安い手数料を謳う

手数料の安さだけを強調する広告には注意が必要です。見積もりの段階でさまざまな名目の追加費用が上乗せされ、トータルでは高額になるケースがあります。契約前に見積書で総額を確認しましょう。

見積書で確定手数料率を示さない

「手数料○%〜」という表示は下限の目安で、実際の料率は審査で決まります。契約前に見積書で確定手数料率と手数料の総額が示されるかを確認しましょう。見積書を出さないまま契約を急がせる業者には注意が必要です。

後から追加費用を請求する

契約後に「事務手数料」「管理費」「延長手数料」などの名目で後から追加費用を請求してくる業者は悪質です。契約前に総費用を確認し、書面で提示してもらいましょう。

買取代金が債権額に比べて著しく低い

ファクタリングの手数料は買取ごとにかかるため、年率に換算すると高い数値になります（手数料10%で支払期日まで1か月なら、単純計算で年120%相当）。そのうえで金融庁は、受け取る買取代金が債権額に比べて著しく低額なケースは偽装ファクタリングの疑いがあるとし、高額な手数料はかえって資金繰りを悪化させる危険性があると注意を呼びかけています。不安な場合は、金融庁の金融サービス利用者相談室などに相談しましょう。

ファクタリング手数料の会計処理

ファクタリング手数料は確定申告・決算時に経費として計上できます。正しい会計処理を確認しておきましょう。

勘定科目

ファクタリング手数料は一般的に「売上債権売却損」として計上します。「支払手数料」や「雑損失」として処理する場合もありますが、実態を正確に反映するためには「売上債権売却損」が適切です。

仕訳の例

100万円の売掛金を手数料15%（15万円）でファクタリングした場合：

手数料は経費として課税所得から控除できるため、実質的な負担は表面上の手数料よりも軽くなります。なお、ファクタリング手数料は消費税の非課税取引にあたります。

ファクタリングの手数料に関するよくある質問

Q. ファクタリングの手数料相場はどのくらいですか？

手数料は、契約形態（2社間・3社間）、売掛先の信用力、売掛金の金額、支払期日までの期間、利用回数などによって会社・案件ごとに異なります。一般に2社間は3社間より手数料が高い傾向があります。実際の料率は見積もりで確認しましょう。なお、トラストライン（2社間）の手数料は10%〜です。

Q. ファクタリングの手数料を安くする方法はありますか？

複数社から見積もりを取る、売掛先の信用力が高い請求書を使う、同じ会社を継続利用する、3社間ファクタリングを検討する、売掛金の金額が大きい案件を優先する、支払期日が近い請求書を選ぶ、などの方法で手数料を抑えることができます。

Q. 2社間と3社間で手数料が違うのはなぜですか？

2社間ファクタリングは通常のお取引では取引先へ通知しないため、ファクタリング会社のリスクが高く、その分手数料が高くなります。3社間ファクタリングは取引先が直接ファクタリング会社に支払うため、リスクが低く手数料も安くなります。

Q. ファクタリングの手数料以外にかかる費用はありますか？

まともなファクタリング会社であれば、手数料以外の費用は原則としてかかりません。ただし、悪質な業者では事務手数料・審査料・登記費用などの名目で追加費用を請求されるケースがあります。契約前に総費用を確認しましょう。

Q. 手数料が極端に安いファクタリング会社は安全ですか？

表示される手数料が極端に安くても、その料率が適用される条件が限られていたり、事務手数料などの追加費用がかかったりして、実際の負担が大きくなる場合があります。契約前に見積書で確定手数料率と費用の総額を確認し、手数料だけでなく会社の実態・契約内容・口コミなども総合的に確認しましょう。

まとめ：手数料を正しく理解して賢く利用しよう

ファクタリングの手数料は、契約形態（2社間・3社間）、売掛先の信用力、売掛金の金額など複数の要因で変動します。一般に2社間は3社間より手数料が高い傾向があります。

手数料を安くするためには、複数社から見積もりを取り、信用力の高い売掛先の請求書を使い、同じ会社を継続利用することが効果的です。また、手数料の内訳が不透明な会社や、極端に安い手数料を謳う会社には注意しましょう。

手数料は経費として計上できるため、実質的な負担は表面上の数字よりも軽くなります。正しい知識を持って、ファクタリングを賢く活用しましょう。